インデックス付き年金とは何ですか？

Indexed Annuityは特別なタイプの年金であり、これは保険会社と、通常は生涯、受取人、または年金受給者に保証された収入を提供する購入者との間で行われた契約です。収入が購入時にすぐに始まるという要件はありません。実際、多くの年金は年金を延期します。つまり、退職計画ポートフォリオの一部として価値が高まり、保証された収入に変換するか、または年金化することができます。将来のいくつかのポイント。その価値が蓄積する方法は、インデックス化された年金を他のすべての年金とは区別します。ただし、インデックス化された年金は、米国の固定年金の一種であり、その金利は標準やPOORS 500（S＆P500）などの株式市場インデックスのパフォーマンスに関連しています。インデックス付き年金を含む固定年金の魅力は、元本の喪失の可能性がないということです。インデックス化された年金の金利が測定期間中に低下している市場指数が、その期間に関心がないだけです。対照的に、変動年金プリンシパルが価値の低下に投資されている株式が校長を失います。変数年金にはマイナスサイドの保護はありません。これは、利益または損失がパーセントとして計算されるインデックスのベースライン値が、年金記念日にリセットされることを意味します。たとえば、可変年金プリンシパルが購入日に100,000米ドル（USD）相当の株式に投資され、1年目に価値の20％を失うと、年金は20,000米ドルを失い、現在は80,000米ドルの価値があります。。2年目に、株式が変動年金プリンシパルが25％（20,000ドル）に投資されている場合、年末には、変動年金は100,000ドルの価値があります。indexed Indexed Annuitiesに同じ数値を使用すると、劇的に異なる結果が得られます。開始価値は100,000米ドルであり、1年目の終わりに、基礎となる市場指数は20％を2,000から1,600に減らしました。インデックス付き年金価値はまだ100,000ドルです。金利が市場のパフォーマンスに関連しているにもかかわらず、元本自体が株式に投資されていないため、元本は失われませんでしたが、1年目の終わりには、価値の変化を計算するためのベースラインは市場インデックスはリセット＆emdash;今では1,600です。2年目には、市場指数は25％増加し、2年目を2年後に終了し、2,000で終了しました。インデックスにリンクされたインデックス化された年金の金利は25％に設定されており、インデックス化された年金の新しい価値は、年の初めより25％高く、125,000米ドルになります。同じ金額、同じ市場 - まだ2つの異なる年金と2つのまったく異なる結果。もちろん、不安定な市場は非常に予測不可能である可能性があり、保険会社は、インデックス付き年金によって支払われる金利に制限を設定することがあります。たとえば、参加率は、市場の増加の割合が適用されるかどうかを決定します。75％の参加率は、例の市場指数が経験した25％が、18.75％、つまり18,750米ドルの金利に変換されることを意味します。さらに、ほとんどの保険会社は、あらゆる年に獲得できる金利インデックスの年金に上限を課します。インデックス付き年金を検討している慎重な消費者は、参加率と利息上限がそれほど大きくないため、市場が無意味になることを保証します。IES、インデックス付き年金は、実際に支払われるまで税金の対象ではない利息を獲得した有利な税務扱いを享受します。対照的に、預金証明書、マネーマーケットファンド、およびその他の貯蓄車両の利子収入は、彼らが信用されている年に課税対象となり、したがって、彼らの複利が減少します。一方、受益者が通常所有者の死亡時に年金を継承する場合、検認は通常バイパスされますが、年金の税制上の税制上の部分全体で所得税がすぐに支払われます。良い。多くの場合、これは受益者をより高い税金層に押し込むことができ、その結果、所有者が死亡する前に年金が年金化または清算された場合よりも多くの税金が発生します。